債券民工 作者：債券民工在路上
來源：債券民工（ID：zhaiquanmg）
北京金融法院成立于2021年3月18日，成立當(dāng)天即受理了大連機(jī)床債券虛假陳述責(zé)任糾紛案件，是北京金融法院的“1號(hào)案”。根據(jù)北京金融法院公開披露的信息，2021年5月25日法院正式開庭審理“1 號(hào)案”，大連機(jī)床債券虛假陳述責(zé)任糾紛案件系銀行間債券市場(chǎng)首例虛假陳述責(zé)任糾紛。
在大連機(jī)床債券虛假陳述案件中，投資人藍(lán)石資產(chǎn)管理有限公司向發(fā)行該債券的主承銷商興業(yè)銀行股份有限公司和中介機(jī)構(gòu)（利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）、聯(lián)合資信評(píng)估股份有限公司、遼寧知本律師事務(wù)所）提起訴訟，請(qǐng)求各方的投資損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。也就是說，投資人向所有的中介機(jī)構(gòu)都提起了訴訟。
根據(jù)wind資訊的公開信息，大連機(jī)床首次債券違約發(fā)生在2016年12月12日，目前存續(xù)債券8只，存續(xù)債券金額38億元，均已經(jīng)實(shí)質(zhì)性違約。大連機(jī)床發(fā)行和存續(xù)的債券產(chǎn)品均為交易商協(xié)會(huì)的中期票據(jù)、短期融資券和超短期融資券，均在銀行間市場(chǎng)上市。因此該案系銀行間債券市場(chǎng)首例虛假陳述責(zé)任糾紛。不過值得關(guān)注的是，自大連機(jī)床2016年發(fā)生債券違約以來，虛假陳述問題還未得到正式的官方認(rèn)定和處罰文件，虛假陳述認(rèn)定會(huì)是本次訴訟的核心問題。大連機(jī)床上次上新聞?lì)^條，還是2018年公司的董事長(zhǎng)、實(shí)際控制人因?yàn)?億元騙貸案件被抓。
在大連機(jī)床債券虛假陳述案件之前，已經(jīng)有兩個(gè)中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)虛假陳述賠償責(zé)任的案例。2021年5月，上海市高級(jí)人民法院二審判決【（2020）滬民終 666 號(hào)】，對(duì)“中安科證券虛假陳述案”，招商證券應(yīng)在25%范圍內(nèi)承擔(dān)連帶責(zé)任、瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所在15%范圍內(nèi)承擔(dān)連帶責(zé)任。在“中安科證券虛假陳述案”二審判決之前，最受市場(chǎng)關(guān)注的是“五洋債欺詐案”的一審判決。2021年1月初，五洋建設(shè)集團(tuán)股份有限公司引發(fā)的“五洋債欺詐案”在杭州市人民法院一審宣判，證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)都要承擔(dān)責(zé)任。目前德邦證券等在內(nèi)的四家中介機(jī)構(gòu)集體上訴，“五洋債案”二審將于近日陸續(xù)開庭審理。
一系列案件的提起訴訟和判決，對(duì)于信用債券市場(chǎng)的影響深遠(yuǎn)，能夠進(jìn)一步震懾違規(guī)違法行為，規(guī)范信用債券市場(chǎng)。隨著近期市場(chǎng)的波動(dòng)加大，監(jiān)管機(jī)構(gòu)多次對(duì)主承銷、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)級(jí)及機(jī)構(gòu)進(jìn)行自律調(diào)查和處罰，未來的監(jiān)管力度只可能會(huì)日漸加強(qiáng)。所以中介機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查要求只能會(huì)越來越高了，只有這樣才能夠做到在合規(guī)。
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原標(biāo)題： 銀行間債券市場(chǎng)首例虛假陳述責(zé)任糾紛來了
