債券民工 作者：債券民工在路上
來源：債券民工（ID：zhaiquanmg）
根據(jù)深圳證監(jiān)局2021年3月3日在官網(wǎng)公開的《關于對中山證券有限責任公司采取責令改正措施的決定》，中山證券因在債券承銷及受托管理業(yè)務中存在盡職調(diào)查、受托管理和內(nèi)部控制等三個方面的問題，被采取責令改正的監(jiān)督管理措施。
這并不是中山證券在債券業(yè)務中第一次收到監(jiān)管處罰。根據(jù)債券民工整理的信息，中山證券在2019年和2020年分別收到了深圳證監(jiān)局和山東證監(jiān)局的處罰決定：
1、2019年10月23日，中山證券部分債券承銷項目存在盡職調(diào)查不充分、內(nèi)核環(huán)節(jié)把關不嚴、防范利益沖突管理機制不到位、工作底稿留痕不完善等情形，被深圳證監(jiān)局處以采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
2、2020年11月30日，因山東金茂紡織化工集團有限公司（以下簡稱金茂集團）公司債券“16金茂01”的承銷工作中“未審慎調(diào)查金茂集團關聯(lián)方及關聯(lián)關系、對外擔保等事項”，山東證監(jiān)局對中山證券出具警示函措施的決定。
從最近公開披露的監(jiān)管信息可以看出，隨著信用債券市場的波動，監(jiān)管機構輪番出手，不只是針對違約發(fā)行人，對于債券主承銷商的監(jiān)管也是越來越多了。尤其是五洋債的一審判決，可以看出監(jiān)管機構對于債券中介機構的主要監(jiān)管思路。從判決和處罰的文件中可以看出債券主承銷商對發(fā)行人的核查義務是審慎核查義務，需要對真實性、準確性和完整性全面負責，這個責任并不會因為會計師事務所或者律師事務所等其他中介機構的存在而減輕。也就是說，債券主承銷商的盡職調(diào)查不能依賴其他中介機構，要對其他中介機構提供的材料進行合理懷疑和審慎核查。
監(jiān)管機構對于項目核查的范圍、深度、廣度都是相當強的，問題項目很難逃過監(jiān)管機構的核查。所以在未來債券項目盡調(diào)過程中，債券承銷商真的是需要嚴格按照監(jiān)管規(guī)則和公司內(nèi)部規(guī)定，對項目進行全面的核查和盡職調(diào)查，盡職調(diào)查絕對不能掉以輕心。
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原標題： 又有券商因債券業(yè)務被處罰！
