作者：王彬

來源：負(fù)險不彬（ID：fuxianbubin）

中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)，表內(nèi)負(fù)債的非利息收入的業(yè)務(wù)，主要包括收取服務(wù)費(fèi)和代客買賣差價的理財業(yè)務(wù)，咨詢服務(wù)，基金和債券的代理買賣，代客買賣資金產(chǎn)品，代理收費(fèi)，托管，支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。

一、中間業(yè)務(wù)的在銀行業(yè)務(wù)中的地位

（一）中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)

中間業(yè)務(wù)相比傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，具有以下特點(diǎn)：一是不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金；二是不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險；三是以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)；四是以收取服務(wù)費(fèi)（手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等），準(zhǔn)去價差的方式獲取收益；五是種類多，范圍廣，所占比重日益上升。

（二）中間業(yè)務(wù)的發(fā)展空間

隨著我國利率市場化進(jìn)程的逐步推進(jìn)，銀行業(yè)競爭日益激烈，商業(yè)銀行僅靠獲得傳統(tǒng)的存貸利差收入很難保持長期競爭力，需要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。

二、中間業(yè)務(wù)種類

（一）交易業(yè)務(wù)

交易業(yè)務(wù)是指銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理等方面的需要，利用各類金融工具進(jìn)行的資金交易活動，主要包括外匯交易業(yè)務(wù)和金融衍生品交易業(yè)務(wù)。

1、外匯交易業(yè)務(wù)

外匯交易既包括各國外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣。外匯交易既可以滿足企業(yè)貿(mào)易往來的結(jié)匯，售匯需求，也可供市場參與者進(jìn)行投資或投機(jī)的交易活動。根據(jù)外匯交易的方式不同，可以分為即期外匯交易和遠(yuǎn)期外匯交易。

即期外匯交易，又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易，是指在第二個營業(yè)日或成交當(dāng)日辦理實(shí)際貨幣交割的外匯交易。外匯標(biāo)價方面，按照匯率是以本國貨幣還是以外國貨幣作為折算標(biāo)準(zhǔn)，匯率的標(biāo)價方式區(qū)分為直接標(biāo)價法和間接標(biāo)價法兩種。其中，直接標(biāo)價法是以一定單位的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算應(yīng)付多少單位的本國貨幣。間接標(biāo)價法，是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計(jì)算應(yīng)收若干單位的外國貨幣。

買入價、賣出價和中間價。其中，買入價是報價銀行買入外匯時所使用的匯率。賣出價是報價銀行賣出外匯時所使用的匯率；中間價是由中國人民銀行根據(jù)國際外匯市場行情每日公布，各銀行據(jù)此標(biāo)出各自當(dāng)日的買入價和賣出價。

遠(yuǎn)期外匯交易，又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種，金額，匯率，交割時間等交易條件，到期才進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。遠(yuǎn)期外匯交易是在即期外匯交易的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，可以對沖匯率在未來上升或下降的風(fēng)險，因而可以用來進(jìn)行套期保值或投機(jī)。

2、金融衍生品交易業(yè)務(wù)

金融衍生品，是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)。合約的基本種類包括遠(yuǎn)期、期貨、互換和期權(quán)。金融衍生品還包括具有遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)中一種或多種特征的結(jié)構(gòu)化金融工具。

遠(yuǎn)期。是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約。

期貨。是由期貨交易所統(tǒng)一制定的，規(guī)定在未來某一特定的時間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。期貨按照交易標(biāo)的物（基礎(chǔ)資產(chǎn)）的不同，可分為商品期貨和金融期貨，標(biāo)的物是某種商品的，如銅或原油，屬于商品期貨。標(biāo)的物是某種金融產(chǎn)品或金融指標(biāo)的，如外匯、債券、利率和股票指數(shù)等屬于金融期貨。

互換。是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進(jìn)行交換。一般分為利率互換和貨幣互換，其中利率互換是指交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。具體包括利率互換和貨幣互換。其中利率互換式交易雙方約定在未來一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。最常見的是在固定利率和浮動利率之間轉(zhuǎn)換，當(dāng)利率看漲時，可將浮動利率負(fù)債類金融工具轉(zhuǎn)化為固定利率負(fù)債類金融工具，將固定利率資產(chǎn)金融工具轉(zhuǎn)化為浮動利率資產(chǎn)金融工具，在利率看跌時做相反交易；貨幣互換是指在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息的交易。貨幣互換交易的本金交易形式，是在協(xié)議生效日，雙方按照約定匯率交換人民幣和外幣的本金，在協(xié)議到期日，雙方再以相同匯率，相同金額進(jìn)行一次本金的相反交換。

貨幣交易的利息交換形式，是交換雙方定期向?qū)Ψ街Ц兑該Q入貨幣計(jì)算的利息金額，交易雙方可以按照固定利率計(jì)算利息，也可以按照浮動利率計(jì)算利息。 

期權(quán)。期權(quán)是期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)天，以執(zhí)行價格與期權(quán)賣家進(jìn)行約定數(shù)量的特定標(biāo)的的交易。為取得這一權(quán)利，期權(quán)買方需要向期權(quán)賣方支付一定的期權(quán)費(fèi)，期權(quán)的買方只有權(quán)利沒有義務(wù)。期權(quán)分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)，看漲期權(quán)是指期權(quán)買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價格向期權(quán)賣方購入某種基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不負(fù)擔(dān)必須買進(jìn)的義務(wù)。投資者一般在預(yù)計(jì)價格上升時購入看漲期權(quán)，而賣出者預(yù)計(jì)價格會下跌?？吹跈?quán)是期權(quán)買方在規(guī)定的期限內(nèi)享有向期權(quán)賣方按照一定的價格出售基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不負(fù)擔(dān)必須賣出的義務(wù)，投資者一般是在預(yù)計(jì)價格下跌時才購入看跌期權(quán)，而賣出者則預(yù)期價格會上升。按照行使權(quán)利的時限，可以分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)，其中，歐式期權(quán)其買方只能在期權(quán)到期日方能行使權(quán)利，而美式期權(quán)可以在買入后到期權(quán)到期日之間的時間行使權(quán)利。

金融衍生品交易業(yè)務(wù)分類，一是金融機(jī)構(gòu)為規(guī)避自有資產(chǎn)、負(fù)債的風(fēng)險或?yàn)楂@利進(jìn)行的金融衍生品交易，金融機(jī)構(gòu)從事此類交易被視為金融衍生品的最終用戶；二是金融機(jī)構(gòu)向客戶（包括金融機(jī)構(gòu)）提供金融衍生品交易服務(wù)，金融機(jī)構(gòu)從事此類業(yè)務(wù)時被視為金融衍生品的交易商，其中，能夠?qū)ζ渌灰咨毯涂蛻籼峁┙鹑谘苌穲髢r和交易服務(wù)的交易商被視為金融衍生品的做市商。 

（二）清算業(yè)務(wù)

銀行清算業(yè)務(wù)是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。按地域劃分，可以分為國內(nèi)聯(lián)行清算和國際清算。常見的清算模式主要有實(shí)時全額清算，凈額批量清算，大額資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)和小額定時清算四種模式。

1、國內(nèi)聯(lián)行清算

國內(nèi)聯(lián)合清算根據(jù)交易行是否屬于同一銀行可以分為系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算和跨系統(tǒng)聯(lián)行往來。當(dāng)資金結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生在同一個銀行系統(tǒng)，即同屬于一個總行的各個分支機(jī)構(gòu)間的資金賬務(wù)往來，成為聯(lián)行往來。系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算分為全國聯(lián)行往來，分行轄內(nèi)往來和支行轄內(nèi)往來?？缦到y(tǒng)聯(lián)行往來是指結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務(wù)?？缦到y(tǒng)往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。

2、國際清算

國際清算業(yè)務(wù)是國際銀行間辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊及多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。國際清算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行一項(xiàng)綜合性，服務(wù)性、國際性的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，隨著國際支付業(yè)務(wù)的日益發(fā)展它對國際銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展起著重要的作用。國際清算的類型主要包括內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型和交換型兩種。 

（三）支付結(jié)算業(yè)務(wù)

支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行的貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行重要的中間業(yè)務(wù)，主要收入為手續(xù)費(fèi)收入。傳統(tǒng)的結(jié)算方式主要包括三票一匯，即匯票、本票、支票和匯款。在銀行為國際貿(mào)易提供的支付結(jié)算和代用貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式中，通常是采用匯款、信用證和托收。從信用證和托收中又派生出帶有融資功能的服務(wù)，如打包貸款，出口押匯，出口托收融資，出口票據(jù)貼現(xiàn)，進(jìn)口押匯（即documentary bills，又稱買單結(jié)匯，異地貿(mào)易中一種結(jié)算方式。是指議付行在審單無誤情況下，按信用證條款買入受益人的匯票和單據(jù)，從票面金額中扣除從議付日到估計(jì)收到票款之日的利息，將余款按議付日外匯牌價折成人民幣，拔給外貿(mào)公司。議付行向受益人墊付資金買入跟單匯票后，即成為匯票持有人，可憑票向付款行索取票款。銀行做出口押匯，是為了對外貿(mào)公司供資金融通，有利于外貿(mào)公司的資金周轉(zhuǎn)。），提貨擔(dān)保。近年來，又出現(xiàn)網(wǎng)上支付，電子匯兌等方式。 

1、匯票

出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。分為銀行匯票（出票銀行簽發(fā)）和商業(yè)匯票（一般企業(yè)簽發(fā)，又分為商業(yè)承兌匯票，由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票，即由銀行作為付款人承兌）

2、本票

銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。用于單位和個人在同一區(qū)域支付款項(xiàng)。其中，銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提示付款期限為兩個月。實(shí)踐中，沒有銀行支票賬戶的客戶一般采用銀行本票，如攜帶大量現(xiàn)金風(fēng)險很大，可以請銀行開出本票，用來大眾物品采購或者用來過戶，將款項(xiàng)從一個虎頭轉(zhuǎn)到另外一個戶頭，而不用提出現(xiàn)金再存入。

3、支票

支票是出票人簽發(fā)的，委托出票人支票賬戶所在的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，可用于單位和個人的各種款項(xiàng)結(jié)算?？煞譃楝F(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票等。

現(xiàn)金支票，支票上印有現(xiàn)金字樣，用來支取現(xiàn)金，收款人或持票人在支票賬戶所在銀行可以當(dāng)場兌現(xiàn)支票，提取現(xiàn)金。轉(zhuǎn)賬支票，是支票上印有轉(zhuǎn)賬字樣，只能轉(zhuǎn)賬，不能用于支付現(xiàn)金。 

轉(zhuǎn)賬是指收票銀行向支票賬戶所在的銀行要求兌付后，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入收款人賬戶，收款人只能在支票轉(zhuǎn)入自己賬戶后才能使用。

4、匯款 

匯款業(yè)務(wù)是銀行接受客戶的委托，通過銀行間的資金劃撥，清算，通匯網(wǎng)絡(luò)，將款項(xiàng)匯往收款方的一種結(jié)算方式。主要有票匯、電匯和信匯三種方式。其中，電匯是匯出行應(yīng)匯款人的要求，采用加押電傳或SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)）形式，只是匯入行付款給指定收款人。特點(diǎn)：交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高，多用于亟需用款和大額匯款。票匯業(yè)務(wù)是應(yīng)匯款人申請，由匯出行開立以其國外分行或代理行為付款行的匯票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國，憑票取款。信匯是匯出行應(yīng)匯款人的申請，將信匯委托書通過郵局或快遞公司傳遞給匯入行，授權(quán)匯入行付款給收款人。 

5、信用證

信用證是銀行根據(jù)申請人的要求，向受益人（即收款人）開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。

6、托收

托收是委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。托收屬于商業(yè)信用，托收銀行對款項(xiàng)是否能夠收到不承擔(dān)責(zé)任。根據(jù)所附單據(jù)的不同，托收可以分為光票托收和跟單托收，其中，光票托收僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票，運(yùn)輸單據(jù)等，故稱為光票；跟單托收則附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)。托收根據(jù)收款單據(jù)，交單方式，服務(wù)客戶類型等的不同，可以分為許多種類：

（四）銀行卡業(yè)務(wù)

銀行卡是銀行發(fā)行的具有支付結(jié)算，匯兌轉(zhuǎn)賬，儲蓄等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡可根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)分為不同的種類。

1、信用卡業(yè)務(wù)

信用卡是指由銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向其客戶提供的具有消費(fèi)信用，轉(zhuǎn)賬結(jié)算，存取現(xiàn)金等功能的信用支付工具。持卡人可依據(jù)發(fā)卡機(jī)構(gòu)的消費(fèi)信貸額度，憑卡在特約商戶直接消費(fèi)或在其制定的機(jī)構(gòu)，地點(diǎn)存取款及轉(zhuǎn)賬，在規(guī)定的時間內(nèi)向發(fā)卡機(jī)構(gòu)償還消費(fèi)貸款本息。按是否交足備用金，可分為準(zhǔn)貸記卡（持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡）和貸記卡（發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人在信用額度內(nèi)先消費(fèi)，后還款的信用卡）兩類。 

（1）信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn)

循環(huán)信用額度，我國發(fā)卡銀行一般給你持卡人25-26天的信用周期；具有無抵押無擔(dān)保性質(zhì)；一般有最低還款要求，我國銀行規(guī)定的最低還款額一般是應(yīng)付金額的10%；通常是短期，小額，無指定用途的信用；信用卡除具有信用借款外，還有存取現(xiàn)金，轉(zhuǎn)賬，支付結(jié)算，代收代付，通存通兌，額度提現(xiàn)，網(wǎng)上購物的功能。

（2）信用卡透支

信用卡透支是持卡人進(jìn)行信用消費(fèi)，取現(xiàn)或其他情況，所產(chǎn)生的累計(jì)未還款金額?？煞譃閭€人卡透支（個人卡是發(fā)卡銀行面向有穩(wěn)定收入的個人發(fā)行的具有消費(fèi)信用，轉(zhuǎn)賬結(jié)算，存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具，負(fù)責(zé)信用卡還款責(zé)任的是申請者本人。當(dāng)個人卡持卡人利用個人卡的信用消費(fèi)功能進(jìn)行透支消費(fèi)或取現(xiàn)時，所產(chǎn)生的累計(jì)未還款金額就成為個人卡透支。貸記卡持卡人在非現(xiàn)金交易時進(jìn)行透支，可享受免息還款待遇和最低還款額待遇，免息還款期最長為60天。準(zhǔn)貸記卡透支不享受免息還款期待遇和最低還款額待遇，透支期限最長為60天）。單位卡透支（公司卡，即商務(wù)卡是向企事業(yè)單位、團(tuán)體、部隊(duì)、學(xué)校等發(fā)行的具有消費(fèi)信用，轉(zhuǎn)賬結(jié)算等全部或部分功能的信用支付工具。其申請人是單位，當(dāng)公司卡持卡人利用公司卡的信用消費(fèi)功能進(jìn)行透支消費(fèi)時，所產(chǎn)生的累計(jì)未還款金額就成為公司卡透支，俗稱單位卡透支）

2、借記卡業(yè)務(wù)

借記卡是銀行發(fā)行的一種要求先存款后消費(fèi)的銀行卡，借記卡與儲戶的儲蓄存款賬戶相聯(lián)結(jié)，卡內(nèi)消費(fèi)，轉(zhuǎn)賬、ATM取款等都直接從存款賬戶扣劃，不具備透支功能。按功能不同，可分為轉(zhuǎn)賬卡（是實(shí)時扣賬的借記卡，具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算，存取現(xiàn)金和消費(fèi)功能），專用卡（是具有專門用途，在特定區(qū)域使用的借記卡，具備轉(zhuǎn)賬結(jié)算，存取現(xiàn)金功能）和儲值卡（儲值卡是發(fā)卡銀行根據(jù)持卡人的要求將其資金轉(zhuǎn)至卡內(nèi)存儲，交易時直接從卡內(nèi)扣款的預(yù)付錢包式借記卡）。 

（五）代理業(yè)務(wù)

1、代售代付業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項(xiàng)收付事宜的業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)種類，主要包括代理各項(xiàng)公用事業(yè)收費(fèi)，代理行政事業(yè)收費(fèi)和財政性收費(fèi)，代發(fā)工資，代扣住房按揭消費(fèi)貸款。

2、代理銀行業(yè)務(wù)

代理政策性銀行業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行接受政策性銀行的委托，對其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對其賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管的一種中間業(yè)務(wù)。主要解決政策性銀行因服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置的限制而無法辦理業(yè)務(wù)的問題。商業(yè)銀行目前主要代理中國進(jìn)出口銀行和國家開發(fā)銀行業(yè)務(wù)。代理政策性銀行業(yè)務(wù)主要包括代理資金結(jié)算、代理現(xiàn)金支付，代理專項(xiàng)資金管理和代理貸款項(xiàng)目管理。

代理中央銀行業(yè)務(wù)是根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置，專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)。主要包括代理財政性存款，代理國庫，代理金銀等業(yè)務(wù)。

代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)。主要包括代理結(jié)算業(yè)務(wù)，代理外幣清算業(yè)務(wù)和代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)等。其中，代理結(jié)算業(yè)務(wù)主要包括代理銀行匯票業(yè)務(wù)和匯兌、委托收款，托收承付業(yè)務(wù)等。代理銀行匯票業(yè)務(wù)又可以分為代理簽發(fā)銀行匯票業(yè)務(wù)和代理兌付銀行匯票業(yè)務(wù)兩類，

代理證券資金清算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用其電子匯兌系統(tǒng)，營業(yè)機(jī)構(gòu)以及人力資源為證券公司總部及其下屬營業(yè)部代理證券資金的清算、匯劃等結(jié)算業(yè)務(wù)。主要包括一級清算業(yè)務(wù)，即各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)；二級清算業(yè)務(wù)是法人證券公司與下屬證券營業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務(wù)。

代理保險業(yè)務(wù)是指代理機(jī)構(gòu)接受保險公司的委托，代其辦理保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動，商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)可以受托于個人或法人投保各險種的保險事宜，也可以作為保險公司的代表，與保險公司簽訂代理協(xié)議。是保險人委托代理銀行辦理保險業(yè)務(wù)的代理行為。是代理銀行依托自身的結(jié)算和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，發(fā)揮自身的客戶群體資源，為保險公司提供代理保險業(yè)務(wù)的服務(wù)。業(yè)務(wù)種類上，代理人壽保險業(yè)務(wù)，代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)，代理收取保費(fèi)及支付保險金業(yè)務(wù)，代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)。

其他代理業(yè)務(wù)：一是委托貸款業(yè)務(wù)，委托貸款是由政府部門，企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率代為發(fā)放，監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險。二是代銷開放式基金。開放式基金代銷業(yè)務(wù)是指銀行利用其網(wǎng)點(diǎn)柜臺或電話銀行、網(wǎng)上銀行等銷售渠道代理銷售開放式基金產(chǎn)品的經(jīng)營活動。商業(yè)銀行向基金公司收取基金代銷費(fèi)，投資者可以向銀行及時對開放式基金進(jìn)行認(rèn)購、申購或贖回。三是代理國債買賣，銀行客戶可以通過銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)購買，兌付、查詢憑證式國債，儲蓄國債（電子式）。除金融機(jī)構(gòu)外，凡持有有效身份證件的個人及企業(yè)或事業(yè)社團(tuán)法人，均可在商業(yè)銀行柜臺開立國債托管賬戶并進(jìn)行國債買賣。柜臺交易實(shí)行債券和資金的實(shí)時交割結(jié)算。承辦銀行和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司可收取與債券托管業(yè)務(wù)相關(guān)的服務(wù)費(fèi)用。

（六）托管業(yè)務(wù)

1、基金托管業(yè)務(wù)

基金托管業(yè)務(wù)是由托管資格的銀行接受基金管理公司或其他客戶的委托，安全保管所托管基金的資產(chǎn)，并辦理有關(guān)資金清算、資產(chǎn)評估、會計(jì)核算、監(jiān)督基金管理人投資運(yùn)作等業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。基金公司向銀行支付基金托管費(fèi)，一般按照基金托管凈值的一定比例支付?；鹜泄軜I(yè)務(wù)包括證券投資基金托管業(yè)務(wù)和其他基金托管業(yè)務(wù)，證券投資基金托管業(yè)務(wù)包括開放式基金托管業(yè)務(wù)和封閉式基金托管業(yè)務(wù)。其他基金托管業(yè)務(wù)主要包括全國社會保障基金托管，企業(yè)年金托管，證券公司所托投資托管，合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）證券投資托管。

2、代保管業(yè)務(wù) 

代保管業(yè)務(wù)是銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理報關(guān)各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)?？煞譃槁┓獗９軜I(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)，在辦理保管時都注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數(shù)量和金額等。區(qū)別是密封保管業(yè)務(wù)在客戶將保管物品交給銀行時先加以密封。

（七）擔(dān)保業(yè)務(wù)

我國銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)分為銀行保函業(yè)務(wù)和備用信用證業(yè)務(wù)

1、銀行保函業(yè)務(wù)

銀行保函是銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人做出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任。

根據(jù)擔(dān)保銀行承擔(dān)風(fēng)險的不同和管理的需要，可分為融資類保函和非融資類保函兩大類。其中，融資類保函包括借款保函，授信額度保函，有價證券保付保函，融資租賃保函，延期付款保函，其核心特點(diǎn)是為申請人的融資行為及資金債務(wù)的償還義務(wù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。非融資類保函主要包括投標(biāo)保函，預(yù)付款保函，履約保函、關(guān)稅保函，即期付款保函，經(jīng)營租賃保函等。

2、備用信用證業(yè)務(wù) 

備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下由開證行向受益人及時支付本利。備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，其實(shí)質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔(dān)保行為。相較于其他信用證，備用信用證具有如下特征：在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，開證行通常是第二付款人，只有借款人發(fā)生意外才會發(fā)生資金的墊付。而在一般信用證業(yè)務(wù)中，只要受益人所提供的單據(jù)和信用證條款一致，不論申請人是否履行其義務(wù)，銀行都承擔(dān)對受益人的第一付款責(zé)任。

備用信用證可分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證?？沙蜂N的備用信用證：附有申請人的財務(wù)狀況，出現(xiàn)某種變化時可撤銷或修改條款的信用證。此類備用信用證旨在保護(hù)開證行的利益，開證行是根據(jù)申請人的請求和指示開證的，如果沒有申請人的指示，開證行是不會隨意撤銷信用證的。不可撤銷備用信用證，開證行不可以單方面撤銷或修改信用證，對受益人來說，開證行不可撤銷的付款承諾使其有了可靠的收款保證。

（八）承諾業(yè)務(wù)

承諾業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行承諾在未來一定日期按照事先約定的條線向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。應(yīng)客戶的申請，銀行對客戶的項(xiàng)目進(jìn)行評估論證，如果項(xiàng)目符合銀行信貸投向和貸款條件前提下，銀行承諾在一定的有效期內(nèi)提供一定額度和期限的貸款，用于指定項(xiàng)目建設(shè)和企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)。貸款承諾業(yè)務(wù)主要包括項(xiàng)目貸款承諾，開立信貸證明，客戶授信額度，票據(jù)發(fā)行便利四大類。 

項(xiàng)目貸款承諾主要是為客戶報批項(xiàng)目可行性研究報告時，向國家有關(guān)部門表明銀行統(tǒng)一貸款支持項(xiàng)目建設(shè)的文件。

開立信貸證明是應(yīng)投標(biāo)人和招標(biāo)人或項(xiàng)目業(yè)務(wù)的要求，在項(xiàng)目投標(biāo)人資格預(yù)審階段開出的用意證明投標(biāo)人在中標(biāo)后可在承諾行獲得針對該項(xiàng)目的一定額度信貸支持的授信文件。信貸證明根據(jù)銀行承諾性質(zhì)的不同，可以分為有條件的信貸證明和無條件的信貸證明兩類。

客戶授信額度。授信額度是銀行確定的在一定期限內(nèi)對某客戶提供的短期授信支持的量化控制指標(biāo)，銀行一般要與客戶簽訂授信協(xié)議。授信額度的有效期限都是按照雙方協(xié)議規(guī)定（通常為一年），主要適用于規(guī)定期限內(nèi)的各類授信業(yè)務(wù)，主要用于解決客戶短期的流動資金需要。按照授信形式的不同，可以分為貸款額度，開證額度，開立保函額度和開立銀行承兌匯票額度，承兌匯票貼現(xiàn)額度，進(jìn)口保理額度，出口保理額度，進(jìn)口押匯額度，出口押匯額度，這些分項(xiàng)額度可以方便的辦理短期貸款和其他授信業(yè)務(wù)。短期貸款額度和其他分項(xiàng)額度的配合使用，是商業(yè)銀行向企業(yè)提供全面高效服務(wù)的重要措施。授信額度項(xiàng)下發(fā)生的具體授信業(yè)務(wù)時，需按照實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)的不同品種進(jìn)行具體審查，辦理相關(guān)手續(xù)。由于授信額度轉(zhuǎn)化為實(shí)際授信業(yè)務(wù)存在一定的不確定性，所以授信額度可以被視為商業(yè)銀行對客戶的一種授信承諾。

票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。根據(jù)事先與銀行等金融機(jī)構(gòu)簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一定時期內(nèi)，以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以短期融資的方式取得中長期的融資效果。承諾包銷的銀行依照協(xié)議負(fù)責(zé)承購借款人未能按期售出的全部票據(jù)，或承擔(dān)提供備用信貸的責(zé)任。包銷承諾保障了票據(jù)發(fā)行人獲得資金的連續(xù)性。

（九）理財業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行將客戶關(guān)系管理，資金管理和投資組合管理等業(yè)務(wù)融合在一起，向公司、個人客戶提供綜合性的定制化金融產(chǎn)品和服務(wù)。與傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)相比，理財業(yè)務(wù)涉及信托、基金、證券、保險等領(lǐng)域，需要綜合運(yùn)用境內(nèi)外貨幣市場及資本市場融資工具，是一項(xiàng)技術(shù)含量高的綜合性金融服務(wù)。

1、公司理財業(yè)務(wù)

公司理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行在傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、資金、信用等方面的優(yōu)勢，為機(jī)構(gòu)客戶提供財務(wù)分析，財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)。

2、個人理財業(yè)務(wù)

個人理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析，財務(wù)規(guī)劃，投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)。按照管理運(yùn)作方式，分為理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)，其中理財顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃，投資建議，個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。綜合理財服務(wù)是商業(yè)銀行向客戶提供理財顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的活動。綜合理財服務(wù)又分為私人銀行業(yè)務(wù)（是向富人階層提供的理財業(yè)務(wù)，不限于為客戶提供投資理財產(chǎn)品，還包括利用信托、保險、基金等一切金融工具為客戶進(jìn)行個人理財，維護(hù)客戶資產(chǎn)在收益、風(fēng)險和流動性之間的平衡，同時還包括與個人理財相關(guān)的一系列法律、財務(wù)、稅務(wù)、財產(chǎn)繼承等專業(yè)顧問服務(wù)）和理財計(jì)劃（商業(yè)銀行在對潛在目標(biāo)客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對特定目標(biāo)客戶群開發(fā)設(shè)計(jì)并銷售的資金投資和管理計(jì)劃，其產(chǎn)品組合中包括儲蓄存款產(chǎn)品和結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品，按照獲得收益的方式不同，可以分為保證收益理財計(jì)劃和非保證收益理財計(jì)劃）兩類。

（十）電子銀行業(yè)務(wù)

電子銀行業(yè)務(wù)泛指銀行通過電子渠道向客戶提供產(chǎn)品和服務(wù)，具體包括網(wǎng)上銀行（利用計(jì)算機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)），電話銀行和客戶服務(wù)中心（利用電話等聲訊設(shè)備和電信網(wǎng)絡(luò)），手機(jī)銀行（利用移動電話和無線網(wǎng)絡(luò)），自助終端（ATM自動柜員機(jī)）。

網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)是銀行通過互聯(lián)網(wǎng)提供的快捷、統(tǒng)一、安全的銀行業(yè)務(wù)。企業(yè)網(wǎng)上銀行是銀行利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)向企業(yè)客戶提供的賬戶管理、網(wǎng)上付款、集團(tuán)理財、信用證業(yè)務(wù)，代發(fā)工資/代理報銷、網(wǎng)上支付海關(guān)稅費(fèi)等銀行業(yè)務(wù)。個人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)是銀行利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)向客戶提供賬戶余額查詢，賬戶明細(xì)，歷史交易查詢，網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬和繳費(fèi)、支付等銀行業(yè)務(wù)。

電話銀行業(yè)務(wù)是銀行通過電話自助語音及人工服務(wù)應(yīng)答（客戶服務(wù)中心）方式為客戶提供的銀行服務(wù)。電話銀行的服務(wù)功能包括，各類賬戶之間的轉(zhuǎn)賬、代收代付、各類個人賬戶資料的查詢、個人實(shí)盤外匯買賣等銀行服務(wù)。

手機(jī)銀行業(yè)務(wù)是銀行利用移動電話技術(shù)為客戶提供的金融服務(wù)，具體包括賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬、繳費(fèi)、支付、外匯買賣等。

自助終端主要是利用銀行卡在自助終端上實(shí)現(xiàn)賬戶管理和支付結(jié)算等功能。

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原標(biāo)題： 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)梳理2：銀行中間業(yè)務(wù)