金融法律服務(wù) 作者：陳健民曾語晗
來源：金融法律服務(wù)
題記
最近幾年，涉及上市公司、金融證券案件頻發(fā)。輕則行政處罰，禁止市場準(zhǔn)入；重則涉及刑事處罰，萬千努力一朝幻滅。而隨著國家對于金融證券市場的監(jiān)管力度加強、金融證券市場開放力度加大、以及未來對標(biāo)歐美金融證券市場的需要，國家對于規(guī)范金融證券市場、打擊違法犯罪活動的尺度也在逐步調(diào)整，曾經(jīng)一些雖已立法但很少適用的“僵尸罪名”亦有逐漸復(fù)蘇的跡象。
陳健民律師于2015年便計劃將涉及金融證券市場、上市公司合規(guī)及其高管可能涉及的刑事罪名逐一整理解讀分析，卻一直因各種原因未能成文。自2019年12月起，陳健民律師團隊將啟動并實施該計劃，希望通過對一些典型性案例的分析，對金融證券市場合規(guī)及上市公司風(fēng)控起到一定“揭開面紗”作用。
違規(guī)出具金融票證罪
縮略語表
02立法目的
通過銀行開展資信調(diào)查，出具資信證明，是銀行等金融機構(gòu)的一項金融業(yè)務(wù)之一。在我國一般都委托中國銀行等辦理。從狹義上講，其是指由銀行及其他金融機構(gòu)經(jīng)過資信調(diào)查后，就其資金和信用提供的一種書面情況反映與報告。但從廣義上來說，票據(jù)、銀行存單、房契、地契以及其他各種產(chǎn)權(quán)證明，都可以表現(xiàn)為某個單位或個人的資產(chǎn)情況，反映出經(jīng)濟實力、資信能力，從而成為持有人的資信證明。除此之外，由銀行以及其他金融機構(gòu)出具的有關(guān)財產(chǎn)方面的委托書、協(xié)議書、意向書亦可反映持有人的資信情況，成為其資信證明。一些本無可靠資信能力的人，為了獲取非法利潤，便借用銀行信用標(biāo)榜自己的經(jīng)濟實力與資信情況，騙取他人的信任，在與之交易的經(jīng)濟活動中，趁機詐取他人財物。因此，銀行等金融機構(gòu)在為他人出具資信證明時，必須嚴(yán)格依照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，認(rèn)真審查其資信情況，不能玩忽職守甚或濫用職權(quán)，非法為他人出具資信證明，從而為不法分子招搖撞騙、詐騙財物大開方便之門。因其行為而造成嚴(yán)重后果的，自然應(yīng)受到法律的嚴(yán)厲制裁。
03構(gòu)成要件
（一）主體
本罪的主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機構(gòu)及其工作人員。這里規(guī)定的“銀行”是廣義的銀行，包括中國人民銀行、各商業(yè)銀行、政策性銀行以及其他在我國境內(nèi)設(shè)立的中外合資銀行和外資銀行。“其他金融機構(gòu)”，是指除銀行以外的其他金融機構(gòu)，即所謂非銀行金融機構(gòu)。
（二）主觀方面
本罪在主觀上只能依故意構(gòu)成，過失不構(gòu)成本罪。即行為人明知為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明違反規(guī)定，仍繼續(xù)為他人出具。
（三）客體
本罪侵犯的客體是國家對金融票證的管理制度。
（四）客體
客觀方面表現(xiàn)為違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，造成較大損失的行為;“違反規(guī)定”，是指違反有關(guān)金融法律、行政法規(guī)、規(guī)章及銀行金融機構(gòu)內(nèi)部制定的規(guī)章制度與業(yè)務(wù)規(guī)則?！盀樗恕辈粌H包括為自然人，而且包括為單位?！氨：?，是指銀行辦理代客擔(dān)保業(yè)務(wù)時，應(yīng)申請人的要求，向受益人開出的保證函件?！捌睋?jù)”指金融票據(jù)?！按鎲巍奔淬y行存單?！百Y信證明”，是指提供客戶的財產(chǎn)狀況、償還能力、信用程度等情況的證明文件?！霸斐奢^大損失”，應(yīng)從經(jīng)濟的觀點考察，既包括使金融機構(gòu)遭受較大損失，也包括使其他有關(guān)個人或單位遭受較大損失的行為。
04與其它罪名的區(qū)別
05司法判例
（一）王某案
（二）郝某某案
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原標(biāo)題： 金融合規(guī)|陳健民曾語晗：關(guān)于違規(guī)出具金融票證罪理解與適用
