破產(chǎn)重整制度的進(jìn)化與現(xiàn)代化

南京財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院副教授 何旺翔

感謝主辦方的邀請(qǐng)，感謝主辦方熱情周到的招待。

法學(xué)是一門研究法及其發(fā)展規(guī)律的學(xué)科，所以我今天這個(gè)報(bào)告內(nèi)容可能對(duì)在座的實(shí)務(wù)界人士幫助不是很大的，但是我對(duì)破產(chǎn)重整制度研習(xí)這么多年以來(lái)的一個(gè)研習(xí)體會(huì)。

破產(chǎn)重整制度最早可追溯至古羅馬法時(shí)期，在古羅馬法時(shí)期，破產(chǎn)就被視為是一種解決危機(jī)的手段?，F(xiàn)代意義上的破產(chǎn)重整制度實(shí)際上起源于1898年美國(guó)在《破產(chǎn)法》中規(guī)定了公司重整。從1898年到1978年，美國(guó)用了80年的時(shí)間完成了它現(xiàn)代意義上司法重整制度的進(jìn)化。那么在這之后，隨著法國(guó)、英國(guó)，包括德國(guó)在內(nèi)的歐洲國(guó)家效仿美國(guó)法，通過(guò)本土化設(shè)置構(gòu)建了現(xiàn)代意義上的破產(chǎn)重整制度或者說(shuō)司法重整制度。簡(jiǎn)單講，我認(rèn)為司法重整制度發(fā)展起源于上個(gè)世紀(jì)初，至上世紀(jì)下半葉，各國(guó)，特別是歐美國(guó)家完成了重整制度的構(gòu)建。

進(jìn)入到21世紀(jì)，各國(guó)都針對(duì)司法實(shí)踐中出現(xiàn)的一些問(wèn)題，做出了制度細(xì)化和優(yōu)化。在這制度細(xì)化和優(yōu)化的過(guò)程當(dāng)中，一方面是重整促進(jìn)，就是說(shuō)從效率性靈活性角度對(duì)于重整制度進(jìn)行改革，另一方面是對(duì)重整濫用的防止。

我認(rèn)為，到目前為止，各國(guó)的重整制度模式主要有三種，第一種以美國(guó)為代表的，以債務(wù)人拯救、債務(wù)人利益優(yōu)先的美國(guó)模式；第二種，以德國(guó)為代表的以債權(quán)人利益最大化的模式；第三種，以法國(guó)為代表的促進(jìn)就業(yè)模式。

我認(rèn)為重整法律制度的進(jìn)化是傳統(tǒng)延續(xù)、法律移植、實(shí)踐繼受與競(jìng)爭(zhēng)改革的結(jié)果，進(jìn)化的外在動(dòng)力為重整制度的移植與競(jìng)爭(zhēng)，內(nèi)在動(dòng)力在于商業(yè)實(shí)踐的發(fā)展與創(chuàng)新。另外，現(xiàn)代各國(guó)法律制度的發(fā)展已從傳統(tǒng)的封閉的自然生長(zhǎng)期進(jìn)入了相互學(xué)習(xí)借鑒的階段。特別是以某國(guó)為范本的法律移植無(wú)疑會(huì)進(jìn)一步增加各國(guó)法律制度的趨同性，但破產(chǎn)重整制度的趨同性亦源自于法律的自我進(jìn)化，特別是商業(yè)實(shí)踐不斷自我發(fā)展和創(chuàng)新。

與此同時(shí)，基于各自不同的法律傳統(tǒng)、制度的特性以及本土化設(shè)置，又形成創(chuàng)新型的個(gè)性化發(fā)展。另一方面，法律傳統(tǒng)或者本土化的設(shè)置也會(huì)有逆效應(yīng)，從而導(dǎo)致法律移植中的效率衰減。我個(gè)人認(rèn)為，法律移植中本土化設(shè)置離不開(kāi)實(shí)踐繼受與文化塑造，往往須經(jīng)實(shí)踐繼受和文化塑造來(lái)進(jìn)行不斷調(diào)適。

長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，破產(chǎn)重整法律制度的進(jìn)化已從相對(duì)封閉的系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)化演變?yōu)槿蚍秶鷥?nèi)法律競(jìng)爭(zhēng)背景下的進(jìn)化。各國(guó)競(jìng)爭(zhēng)的目的一方面在于爭(zhēng)取商業(yè)資源，另一方面亦在于爭(zhēng)取成為下一波改革浪潮中法律移植的范本。與此同時(shí)，競(jìng)爭(zhēng)亦在法律移植中發(fā)揮了催化劑的作用，行之有效的規(guī)則為各國(guó)所借鑒學(xué)習(xí)，競(jìng)爭(zhēng)使得重整法律不斷融合創(chuàng)新。世界銀行對(duì)全世界190個(gè)經(jīng)濟(jì)體營(yíng)商環(huán)境的測(cè)評(píng)顯然是一個(gè)現(xiàn)實(shí)存在的競(jìng)爭(zhēng)排名榜。

我國(guó)重整制度的構(gòu)建與發(fā)展源自于法律移植與商業(yè)實(shí)踐的復(fù)制，特別在座很多實(shí)務(wù)人士會(huì)有感受，我們很多的商業(yè)實(shí)踐的模式是從歐美國(guó)家復(fù)制過(guò)來(lái)的。進(jìn)而在制度構(gòu)建的基礎(chǔ)上推動(dòng)了重整文化塑造。在重整文化塑造過(guò)程中，我個(gè)人認(rèn)為，學(xué)術(shù)引導(dǎo)與司法示范發(fā)揮著極其重要的作用，進(jìn)而促成了市場(chǎng)主體對(duì)破產(chǎn)重整制度的理性認(rèn)知。從舊破產(chǎn)法下的為防止債務(wù)人假破產(chǎn)真逃債“嚴(yán)把立案關(guān)”，到2009年《關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件為維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序提供司法保障若干問(wèn)題的意見(jiàn)》中的“努力推動(dòng)企業(yè)重整”，再至2014年《關(guān)于人民法院為企業(yè)兼并重組提供司法保障的指導(dǎo)意見(jiàn)》中“有效發(fā)揮破產(chǎn)重整程序的特殊功能”。更為關(guān)鍵的是，2018年《破產(chǎn)審判會(huì)議紀(jì)要》強(qiáng)調(diào)“以市場(chǎng)化為導(dǎo)向的重整識(shí)別”，我特別關(guān)注的一點(diǎn)是在2019年《九民會(huì)紀(jì)要》提出要繼續(xù)加大對(duì)破產(chǎn)保護(hù)理念的宣傳和落實(shí)，及時(shí)發(fā)揮破產(chǎn)重整制度的積極拯救功能，通過(guò)平衡債權(quán)人、債務(wù)人、出資人、員工等利害關(guān)系人的利益，實(shí)現(xiàn)社會(huì)整體價(jià)值最大化。

在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的大背景下，我覺(jué)得我們國(guó)家的重整法律文化已經(jīng)基本形成了，也就是“重整友好”、“重整促進(jìn)”、“重整容錯(cuò)”，與此同時(shí)也需要防止盲目和濫用重整的問(wèn)題。大家對(duì)重整制度功能的發(fā)揮越來(lái)越重視，也開(kāi)始理性認(rèn)知其功能。

我個(gè)人認(rèn)為在早期破產(chǎn)負(fù)效應(yīng)認(rèn)知時(shí)期，制度設(shè)計(jì)的重點(diǎn)在于重整促進(jìn)，伴隨著重整制度不斷被利用，防止濫用重整、盲目重整的問(wèn)題就應(yīng)該成為重整制度現(xiàn)代化面臨難題。我國(guó)家重整制度的發(fā)展，不僅僅在于跟隨式的重整促進(jìn)，也在于結(jié)合本土特色的重整風(fēng)險(xiǎn)管控。談到重整風(fēng)險(xiǎn)管控，結(jié)合2018年全國(guó)破產(chǎn)審判會(huì)議紀(jì)要來(lái)看，一方面是重整識(shí)別，一方面是風(fēng)險(xiǎn)管控。我個(gè)人認(rèn)為，首先要發(fā)揮市場(chǎng)主體最基本的功能和作用，最高院的郁琳法官也在她的文章中提到，法院在重整程序中主要是扮演程序合法性維護(hù)者和裁判者、監(jiān)督者的角色，專注于對(duì)程序進(jìn)程的監(jiān)督和糾紛的裁判，而不宜介入市場(chǎng)機(jī)制下的有關(guān)商業(yè)判斷的經(jīng)營(yíng)決策。我個(gè)人覺(jué)得，法院在破產(chǎn)重整案件辦理過(guò)程當(dāng)中，扮演的應(yīng)該更多是一種配角，主要依托于債權(quán)人的意志自治，包括管理人作為一個(gè)核心商業(yè)判斷主體或者商業(yè)判斷決策者，建議提供者所發(fā)揮的作用。2018年《破產(chǎn)審判會(huì)議紀(jì)要》也明確，法院不得代替管理人作出本應(yīng)由管理人應(yīng)當(dāng)作出的決定。

談到風(fēng)險(xiǎn)的管控，包括重整識(shí)別的問(wèn)題，實(shí)際上我國(guó)已經(jīng)形成較有特色的府院聯(lián)動(dòng)機(jī)制。今天有一個(gè)分論壇談這個(gè)問(wèn)題，在這兒就不過(guò)多論述了，我重點(diǎn)說(shuō)一下重整識(shí)別中的司法審查。司法審查重整識(shí)別的緣由是為了防止管理人的能力或者道德的缺失，以及重整參與人的非理性決策、錯(cuò)誤決策等一系列問(wèn)題。簡(jiǎn)單地說(shuō)，我認(rèn)為要通過(guò)裁定受理時(shí)僵尸企業(yè)識(shí)別，也就是在2018年《破產(chǎn)審判會(huì)議紀(jì)要》中提出來(lái)的，進(jìn)而應(yīng)該立法上引入德國(guó)的重整準(zhǔn)備程序，在裁定重整時(shí)進(jìn)行二次識(shí)別。在此基礎(chǔ)上，通過(guò)在重整計(jì)劃草案制定過(guò)程中的指導(dǎo)性介入，引入德國(guó)法上的重整計(jì)劃草案預(yù)審查的前置性識(shí)別來(lái)避免不必要的程序費(fèi)用產(chǎn)生，并通過(guò)重整計(jì)劃審查批準(zhǔn)進(jìn)行最終識(shí)別，特別應(yīng)發(fā)揮強(qiáng)制批準(zhǔn)的反向識(shí)別功能，簡(jiǎn)單地講就是說(shuō)這種市場(chǎng)化識(shí)別和司法介入的識(shí)別交替進(jìn)行相互配合，并且通過(guò)程序轉(zhuǎn)化的靈活性、便捷性實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控。

最后我說(shuō)三點(diǎn)問(wèn)題：

第一點(diǎn)，實(shí)際上我在成都的天府論壇上也提到，我是建議引入德國(guó)法上的重整準(zhǔn)備程序。實(shí)際上現(xiàn)在很多法院進(jìn)行的預(yù)重整，我個(gè)人認(rèn)為就是一種重組準(zhǔn)備程序。重組準(zhǔn)備程序的功能是兩方面的：一方面是重整識(shí)別，另外一方面是防止盲目和濫用重整。

第二點(diǎn)，我想引入德國(guó)法上的重整計(jì)劃預(yù)審查制度。2018年《破產(chǎn)審判會(huì)議紀(jì)要》中提出，對(duì)重整計(jì)劃草案制定的指導(dǎo)性介入，我個(gè)人覺(jué)得這種指導(dǎo)性介入在時(shí)間點(diǎn)和界限上很難準(zhǔn)確把握的。預(yù)審查是什么意思？也就是說(shuō)當(dāng)重整計(jì)劃草案在提交到分組表決之前法院首先要做一個(gè)預(yù)審查?！镀飘a(chǎn)審判會(huì)議紀(jì)要》也提到，即便是相關(guān)方的重整計(jì)劃草案最后表決通過(guò)了，經(jīng)營(yíng)方案不具有可行性，法院也可以不批準(zhǔn)。我個(gè)人認(rèn)為，前置可行性審查，可以避免已經(jīng)通過(guò)表決的重整計(jì)劃最后得不到法院批準(zhǔn)，實(shí)際上也是避免一種資源浪費(fèi)。

最后一點(diǎn)，要加強(qiáng)發(fā)揮強(qiáng)制批準(zhǔn)的識(shí)別功能，2018年《破產(chǎn)審判會(huì)議紀(jì)要》提出要審慎使用強(qiáng)制批準(zhǔn)，我個(gè)人有一種想法，審慎使用強(qiáng)制批準(zhǔn)之后，是不是大家會(huì)懼用強(qiáng)制批準(zhǔn)？強(qiáng)制批準(zhǔn)是在經(jīng)驗(yàn)的累積階段，如果大家都懼用強(qiáng)制批準(zhǔn)，實(shí)際上是不宜于強(qiáng)制批準(zhǔn)審查條件的細(xì)化和優(yōu)化。

很抱歉，我可能耽誤了一兩分鐘時(shí)間，不足之處請(qǐng)大家批評(píng)指證，謝謝！