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中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》
為進(jìn)一步加強(qiáng)融資租賃公司監(jiān)督管理，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)融資租賃行業(yè)規(guī)范有序發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)定，銀保監(jiān)會(huì)近日印發(fā)了《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。
《辦法》共六章五十五條，主要包括總則、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、監(jiān)管指標(biāo)、監(jiān)督管理、法律責(zé)任及附則等。主要內(nèi)容：
一是完善業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則。明確融資租賃公司的業(yè)務(wù)范圍、租賃物范圍以及禁止從事的業(yè)務(wù)或活動(dòng)。完善融資租賃公司的公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易等制度，同時(shí)明確融資租賃物購(gòu)置、登記、取回、價(jià)值管理等其他業(yè)務(wù)規(guī)則。
二是加強(qiáng)監(jiān)管指標(biāo)約束。新設(shè)了部分審慎監(jiān)管指標(biāo)內(nèi)容。包括融資租賃資產(chǎn)比重、固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)比例、業(yè)務(wù)集中度和關(guān)聯(lián)度等，推動(dòng)融資租賃公司專注主業(yè)，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。
三是厘清監(jiān)管職責(zé)分工。按照2017年全國(guó)金融工作會(huì)議精神，明確銀保監(jiān)會(huì)和地方政府的職責(zé)分工，并對(duì)地方金融監(jiān)管部門(mén)的日常監(jiān)管提出具體要求，建立分級(jí)監(jiān)管和專職監(jiān)管員制度，完善監(jiān)管協(xié)作機(jī)制、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管談話等內(nèi)容。此外，針對(duì)行業(yè)“空殼”“失聯(lián)”企業(yè)較多等問(wèn)題，《辦法》提出了清理規(guī)范要求，指導(dǎo)地方穩(wěn)妥實(shí)施分類(lèi)處置。
發(fā)布《辦法》是銀保監(jiān)會(huì)貫徹落實(shí)全國(guó)金融工作會(huì)議精神、完善融資租賃行業(yè)監(jiān)管制度的重要舉措，有利于促進(jìn)融資租賃公司合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，引導(dǎo)行業(yè)規(guī)范有序發(fā)展。下一步，銀保監(jiān)會(huì)將抓實(shí)抓好《辦法》的貫徹執(zhí)行，加強(qiáng)監(jiān)管引領(lǐng)，突出行業(yè)特色功能，不斷提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效，引導(dǎo)行業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》答記者問(wèn)
為規(guī)范融資租賃公司經(jīng)營(yíng)行為，完善融資租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管規(guī)則，促進(jìn)融資租賃行業(yè)規(guī)范有序發(fā)展，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)了《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。近日，銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就《辦法》相關(guān)問(wèn)題回答了記者提問(wèn)。
一、制定《辦法》的背景是什么？
作為與實(shí)體經(jīng)濟(jì)結(jié)合緊密的一種投融資方式，融資租賃具有融資便利、期限靈活、財(cái)務(wù)優(yōu)化的特點(diǎn)，在拓寬中小微企業(yè)融資渠道、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整等方面發(fā)揮了積極作用。近年來(lái)，行業(yè)發(fā)展總體保持平穩(wěn)態(tài)勢(shì)。據(jù)全國(guó)融資租賃公司管理信息系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)，截至2019年末，全國(guó)共有融資租賃公司11124家，比上年增加518家，同比增長(zhǎng)5%。
為適應(yīng)新的監(jiān)管體制，建立健全審慎、統(tǒng)一的融資租賃業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則，夯實(shí)強(qiáng)化監(jiān)管、合規(guī)發(fā)展和規(guī)范管理的制度基礎(chǔ)，促進(jìn)融資租賃公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，銀保監(jiān)會(huì)研究制定了《辦法》。
二、《辦法》制定的總體原則是什么？
按照“補(bǔ)短板、嚴(yán)監(jiān)管、防風(fēng)險(xiǎn)、促規(guī)范”的原則，《辦法》通過(guò)加強(qiáng)和完善融資租賃公司的事中事后監(jiān)管，引導(dǎo)行業(yè)規(guī)范有序發(fā)展。一是規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。明確業(yè)務(wù)范圍和負(fù)面活動(dòng)清單，對(duì)租賃物范圍進(jìn)行限定等。二是落實(shí)指標(biāo)約束。引導(dǎo)融資租賃公司專注主業(yè)，加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)管約束。規(guī)定融資租賃資產(chǎn)比重、固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)比例、集中度管理等監(jiān)管指標(biāo)內(nèi)容。三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。完善融資租賃公司的公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、計(jì)提準(zhǔn)備金、租賃物評(píng)估管理等制度。四是實(shí)施分類(lèi)處置。明確細(xì)化認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)地方開(kāi)展分類(lèi)處置工作。
三、對(duì)現(xiàn)有的融資租賃公司如何開(kāi)展分類(lèi)處置？
目前，融資租賃行業(yè)“空殼”“失聯(lián)”企業(yè)數(shù)量較多，約72%的融資租賃公司處于空殼、停業(yè)狀態(tài)，部分公司經(jīng)營(yíng)偏離主業(yè)，給行業(yè)帶來(lái)一定的不良影響。針對(duì)這些問(wèn)題，我們認(rèn)為應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管引導(dǎo)，通過(guò)分類(lèi)處置推動(dòng)融資租賃行業(yè)“減量增質(zhì)”。主要包括兩個(gè)方面：一是準(zhǔn)確分類(lèi)，清理存量。按照經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、違法違規(guī)情形，將融資租賃公司劃分為正常經(jīng)營(yíng)、非正常經(jīng)營(yíng)和違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)等三類(lèi)，具體明確三類(lèi)公司的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化分類(lèi)處置措施。二是審慎從嚴(yán)，嚴(yán)控增量。在缺乏行政許可的情況下，要求地方金融監(jiān)管部門(mén)與市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)建立會(huì)商機(jī)制，嚴(yán)格控制融資租賃公司及其分支機(jī)構(gòu)的登記注冊(cè)。
四、設(shè)置集中度等監(jiān)管指標(biāo)的主要考慮是什么？
融資租賃公司與金融租賃公司所開(kāi)展的融資租賃業(yè)務(wù)屬于同質(zhì)同類(lèi)業(yè)務(wù)，應(yīng)適用于相對(duì)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)則和監(jiān)管約束。為引導(dǎo)融資租賃公司專注主業(yè)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，逐步提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力，我們?cè)黾恿巳谫Y租賃資產(chǎn)比重、固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)比例、集中度和關(guān)聯(lián)度等審慎監(jiān)管指標(biāo)內(nèi)容。此外，在《辦法》中還設(shè)置了達(dá)標(biāo)過(guò)渡期，過(guò)渡期內(nèi)要求存量融資租賃公司逐步達(dá)到有關(guān)監(jiān)管要求?？紤]到部分特定行業(yè)的融資租賃業(yè)務(wù)期限較長(zhǎng)，《辦法》將過(guò)渡期由原來(lái)的“兩年”延長(zhǎng)到“三年”，同時(shí)允許省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)延長(zhǎng)過(guò)渡期。
中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法的通知
各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市人民政府，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)：
2017年全國(guó)金融工作會(huì)議確定，融資租賃公司等機(jī)構(gòu)由中央制定統(tǒng)一規(guī)則，地方負(fù)責(zé)實(shí)施監(jiān)管，強(qiáng)化屬地風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。為進(jìn)一步加強(qiáng)融資租賃公司監(jiān)督管理，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)融資租賃行業(yè)規(guī)范有序發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和全國(guó)金融工作會(huì)議確定的職責(zé)分工，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)制定了《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》，現(xiàn)印送你們，請(qǐng)認(rèn)真組織實(shí)施。
中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)
2020年5月26日
融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法
第一章總則
第一條 為落實(shí)監(jiān)管責(zé)任，規(guī)范監(jiān)督管理，引導(dǎo)融資租賃公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)融資租賃行業(yè)規(guī)范發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱融資租賃公司，是指從事融資租賃業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司（不含金融租賃公司）。
本辦法所稱融資租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人、租賃物的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動(dòng)。
第三條 從事融資租賃活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，遵循誠(chéng)實(shí)信用原則和公平原則，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和他人合法權(quán)益。
第四條 鼓勵(lì)各地加大政策扶持力度，引導(dǎo)融資租賃公司在推動(dòng)裝備制造業(yè)發(fā)展、企業(yè)技術(shù)升級(jí)改造、設(shè)備進(jìn)出口等方面發(fā)揮重要作用，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
第二章 經(jīng)營(yíng)規(guī)則
第五條 融資租賃公司可以經(jīng)營(yíng)下列部分或全部業(yè)務(wù)：
（一）融資租賃業(yè)務(wù)；
（二）租賃業(yè)務(wù)；
（三）與融資租賃和租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的租賃物購(gòu)買(mǎi)、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金；
（四）轉(zhuǎn)讓與受讓融資租賃或租賃資產(chǎn)；
（五）固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)。
第六條 融資租賃公司的融資行為必須符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
第七條 適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)，另有規(guī)定的除外。
融資租賃公司開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰、真實(shí)存在且能夠產(chǎn)生收益的租賃物為載體。融資租賃公司不得接受已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭(zhēng)議、已被司法機(jī)關(guān)查封、扣押的財(cái)產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財(cái)產(chǎn)作為租賃物。
第八條 融資租賃公司不得有下列業(yè)務(wù)或活動(dòng)：
（一）非法集資、吸收或變相吸收存款；
（二）發(fā)放或受托發(fā)放貸款；
（三）與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；
（四）通過(guò)網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)、私募投資基金融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；
（五）法律法規(guī)、銀保監(jiān)會(huì)和省、自治區(qū)、直轄市（以下簡(jiǎn)稱省級(jí)）地方金融監(jiān)管部門(mén)禁止開(kāi)展的其他業(yè)務(wù)或活動(dòng)。
第九條 融資租賃公司進(jìn)口租賃物涉及配額、許可等管理的，由租賃物購(gòu)買(mǎi)方或產(chǎn)權(quán)所有方按有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，另有約定的除外。
融資租賃公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)過(guò)程中涉及外匯管理事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家外匯管理有關(guān)規(guī)定。
第十條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立完善以股東或股東（大）會(huì)、董事會(huì)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事（會(huì)）、高級(jí)管理層等為主體的組織架構(gòu)，明確職責(zé)分工，保證相互之間獨(dú)立運(yùn)行、有效制衡，形成科學(xué)高效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。
第十一條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)按照全面、審慎、有效、獨(dú)立原則，建立健全內(nèi)部控制制度，保障公司安全穩(wěn)健運(yùn)行。
第十二條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)其組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，識(shí)別、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。
第十三條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，其關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循商業(yè)原則，獨(dú)立交易、定價(jià)公允，以不優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類(lèi)交易的條件進(jìn)行。
融資租賃公司在對(duì)承租人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易進(jìn)行表決或決策時(shí)，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。融資租賃公司的重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東（大）會(huì)、董事會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。
融資租賃公司與其設(shè)立的控股子公司、項(xiàng)目公司之間的交易，不適用本辦法對(duì)關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管要求。
第十四條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)合法取得租賃物的所有權(quán)。
第十五條 按照國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定租賃物的權(quán)屬應(yīng)當(dāng)?shù)怯浀模谫Y租賃公司須依法辦理相關(guān)登記手續(xù)。若租賃物不屬于需要登記的財(cái)產(chǎn)類(lèi)別，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)采取有效措施保障對(duì)租賃物的合法權(quán)益。
第十六條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)在簽訂融資租賃合同或明確融資租賃業(yè)務(wù)意向的前提下，按照承租人要求購(gòu)置租賃物。特殊情況下需要提前購(gòu)置租賃物的，應(yīng)當(dāng)與自身現(xiàn)有業(yè)務(wù)領(lǐng)域或業(yè)務(wù)規(guī)劃保持一致，且與自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力和專業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平相符。
第十七條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全租賃物價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系，根據(jù)租賃物的價(jià)值、其他成本和合理利潤(rùn)等確定租金水平
售后回租業(yè)務(wù)中，融資租賃公司對(duì)租賃物的買(mǎi)入價(jià)格應(yīng)當(dāng)有合理的、不違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的定價(jià)依據(jù)作為參考，不得低值高買(mǎi)。
第十八條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)重視租賃物的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用，密切監(jiān)測(cè)租賃物價(jià)值對(duì)融資租賃債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋水平，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。
第十九條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)租賃物未擔(dān)保余值管理，定期評(píng)估未擔(dān)保余值是否存在減值，及時(shí)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求計(jì)提減值準(zhǔn)備。
第二十條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃物的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立完善的租賃物處置制度和程序，降低租賃物持有期風(fēng)險(xiǎn)。
第二十一條 融資租賃公司對(duì)轉(zhuǎn)租賃等形式的融資租賃資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)分別管理，單獨(dú)建賬。轉(zhuǎn)租賃應(yīng)當(dāng)經(jīng)出租人同意。
第二十二條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等相關(guān)規(guī)定，真實(shí)反映融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和受讓業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)狀況。
第二十三條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)質(zhì)量分類(lèi)制度和準(zhǔn)備金制度。在準(zhǔn)確分類(lèi)的基礎(chǔ)上及時(shí)足額計(jì)提資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。
第二十四條 融資租賃公司按照有關(guān)規(guī)定可以向征信機(jī)構(gòu)提供和查詢?nèi)谫Y租賃相關(guān)信息。
第二十五條 融資租賃公司和承租人應(yīng)對(duì)與融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)的擔(dān)保、保險(xiǎn)等事項(xiàng)進(jìn)行充分約定，維護(hù)交易安全。
第三章 監(jiān)管指標(biāo)
第二十六條 融資租賃公司融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的60%。
第二十七條 融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的8倍。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額按企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款和國(guó)債后的剩余資產(chǎn)確定。
第二十八條 融資租賃公司開(kāi)展的固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)，不得超過(guò)凈資產(chǎn)的20%。
第二十九條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例，有效防范和分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。融資租賃公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo)：
（一）單一客戶融資集中度。融資租賃公司對(duì)單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%。
（二）單一集團(tuán)客戶融資集中度。融資租賃公司對(duì)單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的50%。
（三）單一客戶關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%。
（四）全部關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的50%。
（五）單一股東關(guān)聯(lián)度。對(duì)單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額，不得超過(guò)該股東在融資租賃公司的出資額，且同時(shí)滿足本辦法對(duì)單一客戶關(guān)聯(lián)度的規(guī)定。
銀保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)監(jiān)管需要對(duì)上述指標(biāo)作出調(diào)整。
第四章監(jiān)督管理
第三十條 銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)制定融資租賃公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)督管理規(guī)則。
第三十一條 省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)制定促進(jìn)本地區(qū)融資租賃行業(yè)發(fā)展的政策措施，對(duì)融資租賃公司實(shí)施監(jiān)督管理，處置融資租賃公司風(fēng)險(xiǎn)。省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)具體負(fù)責(zé)對(duì)本地區(qū)融資租賃公司的監(jiān)督管理。
第三十二條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)控管理等情況，對(duì)融資租賃公司實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管。
第三十三條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管制度，利用信息系統(tǒng)對(duì)融資租賃公司按期分析監(jiān)測(cè)，重點(diǎn)關(guān)注相關(guān)指標(biāo)偏高、潛在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的公司。省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)于每年4月30日前向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送上一年度本地區(qū)融資租賃公司發(fā)展情況以及監(jiān)管情況。
第三十四條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)場(chǎng)檢查制度，對(duì)融資租賃公司的檢查包括但不限于下列措施：
（一）進(jìn)入融資租賃公司以及有關(guān)場(chǎng)所進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；
（二）詢問(wèn)有關(guān)單位或者個(gè)人，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明；
（三）查閱、復(fù)制有關(guān)文件資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、銷(xiāo)毀、隱匿或者篡改的文件資料，予以先行登記保存；
（四）檢查相關(guān)信息系統(tǒng)。
進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)地方金融監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)?，F(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書(shū)。有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合地方金融監(jiān)管部門(mén)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查，如實(shí)提供有關(guān)情況和文件、資料，不得拒絕、阻礙或者隱瞞。
第三十五條 地方金融監(jiān)管部門(mén)根據(jù)履行職責(zé)需要，可以與融資租賃公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，要求其就融資租賃公司業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說(shuō)明。
第三十六條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立融資租賃公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件預(yù)警、防范和處置機(jī)制，制定融資租賃公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急預(yù)案。
融資租賃公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施，并及時(shí)向地方金融監(jiān)管部門(mén)報(bào)告，地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)處置。
第三十七條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立融資租賃公司及其主要股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違法經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)行為信息庫(kù)，如實(shí)記錄相關(guān)違法行為信息；給予行政處罰的，應(yīng)當(dāng)依法向社會(huì)公示。
第三十八條 融資租賃公司應(yīng)定期向地方金融監(jiān)管部門(mén)和同級(jí)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送信息資料。
第三十九條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度，下列事項(xiàng)發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)向地方金融監(jiān)管部門(mén)報(bào)告：重大關(guān)聯(lián)交易，重大待決訴訟、仲裁及地方金融監(jiān)管部門(mén)規(guī)定需要報(bào)送的其他重大事項(xiàng)。
第四十條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)與有關(guān)部門(mén)建立監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機(jī)制和信息共享機(jī)制，研究解決轄內(nèi)融資租賃行業(yè)重大問(wèn)題，加強(qiáng)監(jiān)管聯(lián)動(dòng)，形成監(jiān)管合力。
第四十一條 地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)，按照監(jiān)管要求和職責(zé)配備專職監(jiān)管員，專職監(jiān)管員的人數(shù)、能力要與被監(jiān)管對(duì)象數(shù)量相匹配。
第四十二條 融資租賃行業(yè)協(xié)會(huì)是融資租賃行業(yè)的自律組織，是社會(huì)團(tuán)體法人。
依法成立的融資租賃行業(yè)協(xié)會(huì)按照章程發(fā)揮溝通協(xié)調(diào)和行業(yè)自律作用，履行協(xié)調(diào)、維權(quán)、自律、服務(wù)職能，開(kāi)展行業(yè)培訓(xùn)、理論研究、糾紛調(diào)解等活動(dòng)，配合地方金融監(jiān)管部門(mén)，引導(dǎo)融資租賃公司誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、公平競(jìng)爭(zhēng)、穩(wěn)健運(yùn)行。
第四十三條 地方金融監(jiān)管部門(mén)要通過(guò)信息交叉比對(duì)、實(shí)地走訪、接受信訪投訴等方式，準(zhǔn)確核查轄內(nèi)融資租賃公司經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，按照經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、違法違規(guī)情形劃分為正常經(jīng)營(yíng)、非正常經(jīng)營(yíng)和違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)等三類(lèi)。
第四十四條正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)是指依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的融資租賃公司。地方金融監(jiān)管部門(mén)要對(duì)正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)融資租賃公司按其注冊(cè)地審核營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、股東名單、高級(jí)管理人員名單和簡(jiǎn)歷、經(jīng)審計(jì)的近兩年資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表及規(guī)定的其他資料。
對(duì)于接受并配合監(jiān)管、在注冊(cè)地有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所且如實(shí)完整填報(bào)信息的企業(yè)，省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)要在報(bào)銀保監(jiān)會(huì)同意后及時(shí)納入監(jiān)管名單。
第四十五條 非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)主要是指“失聯(lián)”和“空殼”等經(jīng)營(yíng)異常的融資租賃公司。
“失聯(lián)”是指滿足以下條件之一的融資租賃公司：無(wú)法取得聯(lián)系；在企業(yè)登記住所實(shí)地排查無(wú)法找到；雖然可以聯(lián)系到企業(yè)工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到企業(yè)實(shí)際控制人；連續(xù)3個(gè)月未按監(jiān)管要求報(bào)送監(jiān)管信息。
“空殼”是指滿足以下條件之一的融資租賃公司：未依法通過(guò)國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)報(bào)送并公示上一年度年度報(bào)告；近6個(gè)月監(jiān)管信息顯示無(wú)經(jīng)營(yíng)；近6個(gè)月無(wú)納稅記錄或“零申報(bào)”；近6個(gè)月無(wú)社保繳納記錄。
地方金融監(jiān)管部門(mén)要督促非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)企業(yè)整改。非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)企業(yè)整改驗(yàn)收合格的，可納入監(jiān)管名單；拒絕整改或整改驗(yàn)收不合格的，納入非正常經(jīng)營(yíng)名錄，勸導(dǎo)其申請(qǐng)變更企業(yè)名稱和業(yè)務(wù)范圍、自愿注銷(xiāo)。
第四十六條 違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)類(lèi)是指經(jīng)營(yíng)行為違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的融資租賃公司。違法違規(guī)情節(jié)較輕且整改驗(yàn)收合格的，可納入監(jiān)管名單；整改驗(yàn)收不合格或違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的，地方金融監(jiān)管部門(mén)要依法處罰、取締或協(xié)調(diào)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)依法吊銷(xiāo)其營(yíng)業(yè)執(zhí)照，涉嫌違法犯罪的及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)依法查處。
第四十七條 省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)要與市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)建立會(huì)商機(jī)制，嚴(yán)格控制融資租賃公司及其分支機(jī)構(gòu)的登記注冊(cè)。融資租賃公司變更公司名稱、組織形式、公司住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、注冊(cè)資本、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)等，應(yīng)當(dāng)事先與省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)充分溝通，達(dá)成一致意見(jiàn)。
第五章法律責(zé)任
第四十八條 融資租賃公司違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，有關(guān)法律法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰；有關(guān)法律法規(guī)未作處罰規(guī)定的，地方金融監(jiān)管部門(mén)可以采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令限期改正、通報(bào)批評(píng)等監(jiān)管措施；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第四十九條 依照法律法規(guī)對(duì)融資租賃公司進(jìn)行處罰的，地方金融監(jiān)管部門(mén)可以根據(jù)具體情形對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取通報(bào)批評(píng)、責(zé)令改正、納入警示名單或違法失信名單等監(jiān)管措施;法律法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照法律法規(guī)予以處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第五十條 融資租賃公司吸收或變相吸收公眾存款以及以其他形式非法集資的，依照法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第六章附則
第五十一條 省級(jí)人民政府應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法制定本轄區(qū)融資租賃公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則，視監(jiān)管實(shí)際情況，對(duì)租賃物范圍、特定行業(yè)的集中度和關(guān)聯(lián)度要求進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，并報(bào)銀保監(jiān)會(huì)備案。
第五十二條 本辦法施行前已經(jīng)設(shè)立的融資租賃公司，應(yīng)當(dāng)在省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的過(guò)渡期內(nèi)達(dá)到本辦法規(guī)定的各項(xiàng)要求，原則上過(guò)渡期不超過(guò)三年。省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)可以根據(jù)特定行業(yè)的實(shí)際情況，適當(dāng)延長(zhǎng)過(guò)渡期安排。
第五十三條 本辦法中下列用語(yǔ)的含義：
（一）關(guān)聯(lián)方可依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)——關(guān)聯(lián)方披露》的規(guī)定予以認(rèn)定。
（二）重大關(guān)聯(lián)交易是指融資租賃公司與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占融資租賃公司凈資產(chǎn)5%以上，或者融資租賃公司與一個(gè)關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后融資租賃公司與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占融資租賃公司凈資產(chǎn)10%以上的交易。
第五十四條 本辦法由銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第五十五條 本辦法自印發(fā)之日起施行。本辦法施行前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。
注：文章為作者獨(dú)立觀點(diǎn)，不代表資產(chǎn)界立場(chǎng)。
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